Conceptos de transferencias te pueden meter en problemas con el SAT

Recientemente, los conceptos de pago en las transferencias electrónicas han recibido atención por parte del Servicio de Administración Tributaria (SAT) y algunos medios.

Por esto mismo, las instituciones financieras tienen la obligación de proveer información de los cuentahabientes a las autoridades fiscales, por lo que las referencias de pago podrán ser notificadas ante Hacienda. Aunque el uso de aplicaciones móviles para realizar transacciones bancarias y financieras se ha popularizado en los últimos años, la llegada de la pandemia de COVID-19 influyó decisivamente para su utilización, ya que los usuarios optaron por esta opción para evitar traslados o filas en los bancos para realizar su pago, así como para conocer otros beneficios que ofrecen en los servicio de banca en línea.

Como parte de las transacciones mediante la banca en línea, los desarrolladores de las apps y las mismas empresas financieras, esperaban que los usuarios utilizaran conceptos de pago sencillos o con palabras simples que les ayudaran a identificar sus gastos.

Sin embargo, los bancos sí tienen acceso a revisarlas y cuando algo parece no cuadrar, también tienen la facultad de solicitar una explicación de qué se trata, ya que la institución se limita a cumplir lo que la ley le solicita, lo cual incluye reportar al SAT sobre los movimientos financieros de sus clientes.

En este sentido, para cumplir con sus obligaciones jurídicas, los bancos, negocios, financieras y otras entidades tienen que alinearse a la norma y analizar cada transferencia bancaria que los usuarios efectúan para detectar sospechas que pudieran ser catalogadas con delitos como lavado de dinero o financiamiento a actividades ilícitas. El SAT también podrá detectar si los conceptos de pago están relacionados con alguna actividad que aporte a tus ingresos económicos y, por tanto, se deberán cumplir con las obligaciones tributarias ante la institución fiscal, por lo que será necesario ser cuidadoso a la hora de realizar transacciones por esta vía.

Los grandes volúmenes de transferencia en la banca digital han provocado que las compañías empleen inteligencia artificial para filtrar y reconocer palabras clave o conceptos asociados con el terrorismo o corrupción; esto, con el fin de notificar a la institución para que un encargado apruebe la transición o se ponga en contacto con el cliente para una aclaración, pudiendo escalar la situación hasta poner al tanto a las autoridades pertinentes. Según el Código Fiscal de la Federación, califica como infracción la no declaración de impuestos a través de medios electrónicos, como lo es la plataforma del SAT. Ante el incumplimiento, la autoridad fiscal podrá imponer multas a los contribuyentes que van de los 1,560 pesos, hasta los 38,700 pesos, monto que dependerá de la situación fiscal del contribuyente.

Alfonso Gutiérrez Martínez
Con información de El Contribuyente